Внесение наличных на расчетный счет юридического лица. Этапы и порядок внесения
Здравствуйте, в этой статье мы постараемся ответить на вопрос: «Внесение наличных на расчетный счет юридического лица. Этапы и порядок внесения». Если у Вас нет времени на чтение или статья не полностью решает Вашу проблему, можете получить онлайн консультацию квалифицированного юриста в форме ниже.
Деньги может сдавать как руководитель предприятия, так и лицо, действующее от имени организации (например, кассир или бухгалтер), но в этом случае у представителя должна быть действующая доверенность, заверенная у нотариуса.
Правила составления объявления на взнос наличными
Документ имеет стандартную унифицированную форму, обязательную к применению. Помимо самого объявления, бланк включает ордер и квитанцию, которые заполняются аналогичным образом. Документ содержит:
- сведения о предприятии, на счет которого перечисляются наличные средства;
- название банка;
- номер расчетного счета;
- сумму, которая должна в точности совпадать с той, что вносится на счет;
- источник поступления средств;
- дату зачисления, т.е. тот день, в который фактически происходит действие.
Нужно отметить, что источник поступления финансовых средств можно прописать как словами, так и отметить в виде кода. К примеру:
- 15 – продажа недвижимости;
- 11 – выручка предприятия от оказания прочих услуг;
- 02 – торговая выручка от реализации потребительских товаров по любым каналам реализации.
При затруднениях в этой части по полному списку кодов (всего 15 основных значений) следует проконсультироваться у банковского специалиста.
Заполненная форма 0402001 имеет срок действия лишь одни сутки. Когда банковские специалисты не успевают выполнить необходимую операцию, тогда в конце смены бланк уничтожается.
Объявление на взнос носит обязательный характер и заполняется в строгом соответствии с утвержденным бланком. Кредитные учреждения особо тщательно относятся к правильности внесения в него необходимых сведений и проверки документа в целом.
При несоответствии регламенту заполнения строк документа сотрудник финансового учреждения вправе отказать в приеме наличности.
При приеме наличности от коммерческой фирмы, не являющейся кредитной, к объявлению на взнос денежных активов следует приложить реестр осуществленных операций, предусмотренных актом Банка России.
В каком случае принимают наличные
Кассир принимает средства только в том случае, если все графы в документе верно оформлены, а вносимая сумма денег соответствует указанной в бланке. В проверке, как заполнена форма 0402001, участвуют банковские работники: кассир и операционист. Если вносимая по факту сумма отличается от содержащейся в документе, объявление на взнос наличными нужно оформить заново.
При переводе денег на банковские счета:
- на руки вносителю выдается квитанция;
- объявление на взнос наличными (ниже можно и пример заполнения) остается у кассира;
- на ордере операционный работник банка ставит штамп и прикрепляет бланк к выписке, впоследствии передаваемой лицу, на которое оформлен расчетный счет.
При поступлении денег на банковские счета в 2020 году потребуется три бланка: квитанция, ордер и объявление. Последнее заполняется бухгалтером либо кассовым работником банка. Допускается внесение данных как печатным способом, так и от руки. Текст не должен содержать помарок и исправлений. В противном случае нужно оформить новый бланк. Далее можно .
Правила оформления объявления на взнос наличными
Объявление можно заполнять как от руки, так и на компьютере (но используя только утвержденную форму – другую банк не примет), кроме того, реквизиты предприятия можно вносить с помощью штампа или печати.
Ошибки в бланке документа допускать нельзя, поэтому при его заполнении нужно быть максимально сосредоточенным и собранным. Если же помарка или неточность все же случилась, не следует их исправлять – такое объявление в любом случае будет считаться испорченным, поэтому лучше сразу заполнить новую форму.
Бланк составляется в единственном экземпляре и после принятия наличных средств, специалист банковской организации (кассир) его подписывает и штампует.
Заполненный бланк объявления остается у сотрудника банка, квитанция с его подписью передается представителю компании, который внес наличность, а приходный ордер отправляется в бухгалтерию кредитного учреждения и прикладывается в дальнейшем к банковской выписке.
Особенности документа
Объявление на взнос наличными состоит из 3-х частей:
- объявление;
- ордер;
- квитанция.
Все эти 3 части располагаются на одном листе. Допускается как письменное, так и печатное заполнение бланка. Выполняется оно бухгалтером, правда, отдельные банки заполняют форму сами. Отдельные поля оформляются с использованием штампов. К таким относят следующие:
- счет №;
- получатель;
- наименование банка.
Объявление на взнос наличными нужно заполнять очень внимательно
Приведенные ниже советы помогут заполнить форму 0402001.
- «Объявление №» (в верхней части) – проставляется очередной номер, каждый год нумерацию начинают заново.
- «Дата» – это число, когда наличность сдают в банк, в этой графе используются цифры, буквы. Запись может выглядеть так: 21 июля 2016 года.
- «От кого» – здесь указывают полное наименование вносящего деньги, включая структурное подразделение (если есть).
- «Дебет счет №, кредит счет №» — это графы для заполнения операционным сотрудником, который проставляет счета в соответствии с планом счетов.
- «Получатель» – здесь указывает наименование организации – получателя, если это , то имя пишут полностью.
- – переписывают номер из свидетельства, которое выдается при постановке на налоговый учет.
- «Счет №» — тот номер счета, на который должны прийти деньги.
- «Наименование банка-вносителя» – наименование организации (филиала), куда деньги вносятся.
- «Наименование банка-получателя» – наименование банка, где находится счет, на который переводятся деньги.
- БИК – код, который есть у каждого банка, понадобятся идентификационные номера обоих банков (куда вносят деньги, куда они поступят).
- «Сумма прописью» – нужно записать зачисляемую сумму буквами, не делая никаких отступов. Например, десять тысяч. Если останется место до конца строчки, то надо ставить двойной прочерк. Если бланк заполняется на компьютере, то сразу после суммы ставится «руб.» В этом случае прочерк не нужен. Копейки указывают цифрами.
- «Источник поступления» – откуда поступили деньги. Для этой графы применяют коды. Они приведены ниже:
- 02 – выручка от торговли товарами;
- 05 – выручка от оказания ;
- 08 – , деньги от внесения квартплаты;
- 11 – выручка от услуг, не имеющихся в перечне, приведенном выше;
- 12 – деньги, поступившие в качестве налогов, взносов, ;
- 15 – деньги от сделок с недвижимостью;
- 28 – возврат , которая не была выплачена;
- 32 – иная выручка. Эта графа может быть дополнена записью «по доверенности». Так делают в случаях, когда деньги вносятся по доверенности. Рядом с этой записью указывают номер доверенности.
- «Сумма цифрами» – вносимая сумма пишется только цифрами с использованием дефиса, например, 10000 – 00.
- «В том числе по символам» – проставляются коды источника, сумма, которая была выручена из данного источника.
Правила оформления объявления на взнос наличными
Объявление можно заполнять как от руки, так и на компьютере (но используя только утвержденную форму – другую банк не примет), кроме того, реквизиты предприятия можно вносить с помощью штампа или печати.
Ошибки в бланке документа допускать нельзя, поэтому при его заполнении нужно быть максимально сосредоточенным и собранным. Если же помарка или неточность все же случилась, не следует их исправлять – такое объявление в любом случае будет считаться испорченным, поэтому лучше сразу заполнить новую форму.
Бланк составляется в единственном экземпляре и после принятия наличных средств, специалист банковской организации (кассир) его подписывает и штампует.
Заполненный бланк объявления остается у сотрудника банка, квитанция с его подписью передается представителю компании, который внес наличность, а приходный ордер отправляется в бухгалтерию кредитного учреждения и прикладывается в дальнейшем к банковской выписке.
Бланк объявления на взнос наличными
Объявление на взнос наличными заполняется по утвержденной форме ОКУД 0402001. Она была принята указанием Банка России от 30.07.2014 № 3352-У. Типовая форма действует с 1 ноября 2014 года и актуальна в 2021 году.
объявления на взнос наличными можно на нашем сайте «Новая форма объявления на взнос наличными».
Объявление на взнос наличными является кассовым документом, в котором исправления не допускаются. Если лицо, заполнившее бланк документа, допустило в нём ошибки, то следует воспользоваться новым бланком. В противном случае кредитная организация, обслуживающая расчетный счет, вправе отказать в приеме такого документа.
Закон № 402-ФЗ «О бухучете» позволил предприятиям самостоятельно разрабатывать и применять формы первичных документов. Объявление на взнос наличными к таким документам не относится и заполняется только на утвержденном бланке.
Эксперты «КонсультантПлюс» подготовили пошаговую инструкцию с разъяснениями о том, как сдать наличные средства в банк. Изучите материал, получив пробный доступ к системе К+ бесплатно.
Что будет, если не сдавать «лишнюю» наличность в банк
Если в случае внезапной проверки надзорные органы обнаружат в кассе превышение лимита денежных средств, это обернется для компании-нарушителя штрафными санкциями. При этом размер штрафа может доходить до пятидесяти тысяч рублей. Исключение составляют те ситуации, когда деньги, хранящиеся в кассе, предназначены для выплаты заработной платы, социальных пособий, стипендий, страховок и пр. нужд работников предприятий.
Но и тут следует придерживаться определенного порядка: срок хранения такой «налички» не должен превышать трех дней. При этом если компания работает на Крайнем Севере или в труднодоступных районах, то период увеличивается до 5 дней (включая день выплаты).
Объявление на взнос наличными на возврат зарплаты как заполнять
Следует отметить, что строки «Дебет» и «Кредит» заполнять не обязательно, поскольку, специалист кредитного учреждения сам может вписать в них нужные сведения при получении «налички».
- Затем заполняются данные об ИНН, КПП – сюда вносятся цифры, соответствующие учредительным бумагам фирмы. В строке под названием «Счет №» имеется ввиду номер расчетного счета получателя.
- Потом пишутся сведения о банке-вносителе и банке-получателе: их наименования и БИК (банковский идентификационный код).
- После этого вписывается сумма вносимых денежных средств (в нужных ячейках прописью и цифрами), а также указывается источник поступления: прописью или в виде соответствующего кода.
Порядок заполнения бланка объявления
Рассмотрим подробно как заполнить объявление на взнос наличными. Бланк заполняется в организации следующим образом:
- Поле «Дата» — число передачи денег в банк;
- «От кого» — ФИО сотрудника, который вносит средства;
- «Получатель» — название организации;
- «ИНН» — идентификационный налоговый номер организации;
- Поля «Счёт N», «Кредит счёта N», «Для зачисления на счёт» заполняются одинаково — в них проставляют номер счёта, на который вносятся средства;
- «Наименование банка-вносителя», «БИК» — название отделения (филиала) банка, в котором у сотрудника принимают деньги, его БИК;
- «Наименование банка-получателя», «БИК» — название отделения (филиала) банка, в котором у организации открыт счёт, его БИК;
- Строки «Сумма цифрами», «Сумма (суммы) цифрами», «Сумма» заполняются одинаково — в них проставляется денежная сумма цифрой, копейки указывают через дефис;
- Поле «Символ» подразумевает источник поступления денег, который обозначается числовым кодом. Символы приведены в Указании Банка России N 4212-У. Например, 02 обозначает поступление средств от продажи товаров;
- «Сумма прописью» — записываем цифры прописью, оставшееся место заполняем прочерками, не оставляя свободным, завершаем запись словом «руб.»;
- «Источник поступления» — поле аналогичное строке «Символ», но в нем причина поступления средств на счёт прописывается не кодом, а словами;
- «Вноситель» — подпись сотрудника, чья фамилия указана в графе «от кого».
Оставшиеся поля документа заполняет сотрудник банка.
В конце каждого рабочего дня кассир или бухгалтер организации обязан проводить подсчет денежных средств, находящихся в кассе. Если денег оказывается больше установленного лимита, то их нужно сдавать в обслуживающий банк для зачисления на расчетный счет. Как раз в момент передачи и заполняется форма объявления на взнос наличными.
Оформление документа происходит в присутствии банковского работника, при этом в некоторых случаях специалист банка может сам внести нужную информацию в документ (по просьбе клиента).
Деньги может сдавать как руководитель предприятия, так и лицо, действующее от имени организации (например, кассир или бухгалтер), но в этом случае у представителя должна быть действующая доверенность, заверенная у нотариуса.
Примеры кодов источников поступления:
02 – торговая выручка от реализации потребительских товаров.
05 – выручка от пассажирского транспорта.
08 – коммунальные платежи и квартплата.
09 – выручка зрелищных предприятий.
12 – налоги и сборы.
15 – выручка от продажи недвижимости.
20 – поступления от продажи ценных бумаг (кроме Сбербанка).
28 – возврат не выданной в течение трех дней заработной платы.
32 – прочие поступления.
Получая бланк объявления, работник операционного отдела банка обязан проверить правильность его заполнения. Только правильно оформленный и без исправлений документ принимает кассир и сверяет его с фактической суммой. После чего он ставит печать и подписывает квитанцию, которую отдает вносителю. Если фактическая сумма выручки отличается от данных, представленных в бланке, то документ возвращается клиенту для переоформления и исправления.